Le jour de l'impôt approche: les frais de santé que vous pourrez peut-être déduire

Entreprise Vous pouvez réclamer certains frais médicaux s'ils dépassent un certain pourcentage de votre revenu brut ajusté.

Qui devrait accepter les déductions pour frais médicaux? | Dépenses éligibles ou non éligibles | Déductions d'assurance maladie pour travailleurs indépendants

Certains frais médicaux pourraient vous aider à obtenir un remboursement d'impôt. Si vous êtes en train de rassembler tous vos reçus à partager avec le comptable (ou pour un rendez-vous avec votre logiciel de préparation de déclarations de revenus préféré), rendez-vous service et ajoutez toutes ces ordonnances, lunettes et frais d'hospitalisation au pile. Pour certains contribuables, les frais médicaux et de santé peuvent être déductibles d'impôt.

Il y a quelques calculs que vous (et, idéalement, votre comptable) devrez faire pour voir si vous êtes admissible, mais cela pourrait valoir votre temps afin de garder plus de dollars dans votre poche et d'en débourser moins à l'oncle Sam.

Voici ce que vous devez savoir sur les déductions pour frais médicaux qui peuvent réduire votre facture fiscale.

Prendre la déduction standard par rapport au détail

D'abord et avant tout, pour le salarié W2 typique ( si vous êtes indépendant , passez au bas), vous ne pouvez vraiment déduire les frais médicaux que si vous produisez une déclaration détaillée, plutôt que de prendre la déduction forfaitaire.

Chaque contribuable bénéficie d'une déduction forfaitaire de 12 400 $ (pour les codéclarants mariés, ce nombre est de 24 800 $) pour l'année d'imposition 2020. Cela signifie que vos déductions détaillées doivent dépasser 12 400 $ si vous êtes un seul déclarant (ou 24 800 $ pour un codéclarant) pour que le détail soit rentable.

Ce que nous faisons généralement, c'est additionner les contributions caritatives, les intérêts hypothécaires, les taxes foncières et les frais médicaux, et si c'est plus que le nombre, nous détaillons, explique Wanda Talley Schebel , CPA, PA, comptable basé à Orlando.

Si le détail de votre déduction est la meilleure option, vous devrez franchir un autre obstacle afin de déduire vos frais médicaux: ils doivent dépasser 7,5% de votre revenu brut ajusté (AGI) pour 2020. Votre AGI correspond à votre revenu brut moins certaines dépenses, comme les intérêts sur les prêts étudiants et les cotisations à votre compte de retraite. Cela signifie que vous êtes autorisé à déduire tous les frais médicaux non remboursés sur ce montant. (Et ce 7,5% reste le même si vous faites une déclaration conjointe ou si vous avez des personnes à charge.) Par exemple, un couple marié avec un revenu brut ajusté de 89 000 $ devrait avoir plus de 6 675 $ de frais médicaux admissibles.

Si cela ressemble à une sorte de nombre élevé, eh bien, ça l'est. Pour un fiscaliste basé à Los Angeles Milton Rodriguez , CFP, EA, la plupart de ses clients qui peuvent bénéficier de cette déduction sont souvent plus âgés (et ont donc plus de frais médicaux), font d'importants dons de bienfaisance, ont un paiement hypothécaire plus important ou ont eu un incident médical majeur (comme un chirurgie).

Cependant, si vous remplissez toutes ces conditions, vous pouvez en toute confiance déduire ces frais médicaux.

Qu'est-ce qui est considéré comme une dépense médicale déductible?

De manière générale, tous les médicaments ou thérapies non remboursés qui ont été prescrits par un médecin devraient être déductibles d'impôt, dit Schebel. Les déductions pour frais médicaux comprennent généralement:

1. Copays et tout autre paiement non remboursé versé à un professionnel de la santé (y compris les médecins, dentistes, chirurgiens, chiropraticiens, psychiatres, psychologues et médecins non traditionnels)
2. Primes d'assurance maladie (La clé est qu'ils ne peuvent pas être effectués avec des dollars avant impôts. Donc, si vos primes sont payées par une retenue sur la paie par votre entreprise, elles ne sont probablement pas admissibles. Vérifiez auprès de votre fiscaliste les déductions d'assurance maladie pour confirmer.)
3. Médicaments sur ordonnance
4. Insuline
5. Certaines fournitures médicales
6. Lunettes et lentilles de contact
7. Frais dentaires (non cosmétiques)
8. Orthodontie
9. Chirurgies et procédures médicales
10. De l'alcool ou programmes de désintoxication
11. Kilométrage (20 cents par mile) ou frais de déplacement réels tels que taxi, Uber, bus ou train pour les déplacements chez le médecin ou la pharmacie et les frais de stationnement pendant votre séjour
12. Frais non remboursés pour l'équipement de protection COVID-19, y compris les masques, le désinfectant, le savon pour les mains, le désinfectant pour les mains, les gants jetables, les barrières (comme le plexiglas) et les purificateurs d'air si vous êtes enseignant

2020 a été une année inhabituelle. Si votre emploi ou votre situation financière a changé pendant la pandémie de COVID-19, vous pourriez être plus proche du seuil de 7,5% que vous ne l'étiez les années précédentes. Discutez avec votre fiscaliste pour voir si vous pouvez demander ces déductions, ainsi que d'autres déductions pour le travail à domicile, le démarrage d'une nouvelle entreprise ou les pertes d'exploitation nettes si vous êtes propriétaire d'une entreprise.

Qu'est-ce qui ne constitue pas une dépense médicale déductible?

Bien que liées à la santé, ces dépenses ne peuvent généralement pas être déduites:

• Vitamines, suppléments et médicaments en vente libre tels que Tylenol ou Advil à moins qu'ils ne soient prescrits par un médical praticien comme traitement pour un médical état diagnostiqué par un médecin
• Des pansements
• Lotions et onguents
• Procédures cosmétiques, telles que les facettes
• Abonnements à une salle de sport ou à un spa
• Aliments biologiques

Cela dit, il existe de nombreuses zones grises. Par exemple, un massage typique ne serait pas déductible d'impôt, mais si votre médecin vous a prescrit un massage thérapeutique pour la guérison d'une blessure au dos, par exemple, il serait déductible. Il en va de même pour un abonnement à une salle de sport. Si votre médecin vous dit qu’il est essentiel que vous perdiez du poids pour votre santé, vous pourrez peut-être déduire une partie de vos mensualités.

Si vous avez une note de votre médecin indiquant qu'une dépense est une nécessité médicale, vous devriez pouvoir la déduire, d'accord à la fois Schebel et Rodriguez. Encore une fois, c'est là que vous voudrez travailler avec un fiscaliste pour identifier les déductions fiscales appropriées. Vous voudrez également conserver de bons dossiers pour documenter vos frais médicaux et les médicaments d'ordonnance connexes par les médecins. Conservez ces registres avec une copie de votre déclaration de revenus au cas où vous feriez l'objet d'une vérification et que vous auriez besoin de justifier le montant de la déduction.

Déduction d'assurance maladie pour travailleur indépendant

Si vous n'êtes pas un salarié W2, la plupart des éléments ci-dessus s'appliquent toujours, à l'exception d'un gros bonus: vous pourrez probablement réclamer tous vos paiements de primes d'assurance maladie si vous payez votre propre assurance (et / ou que d'une personne à charge). Ceci est considéré comme un ajustement de revenu supérieur à la ligne et non comme une déduction médicale, ce qui signifie qu'il réduit le montant de votre revenu brut ajusté (AGI). Les déductions au-dessus de la ligne sont plus rares, car en réduisant votre AGI, elles réduisent le montant de revenu inclus dans les calculs fiscaux.

Ce n'est peut-être pas le cas, cependant, si vous êtes une entreprise constituée en société, dit Schebel. Comme elle le répète, en cas de doute,Demandez toujours des conseils fiscaux.