Quelle est la différence entre HSA, FSA et HRA?

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L’assurance ne couvre pas tout. C’est là que les plans d’épargne HSA, FSA et HRA entrent en jeu. Ils sont un moyen de mettre de l’argent de côté pour les dépenses de santé que vous savez venir, qui ne relèvent pas de vos prestations.

Si vous êtes travailleur indépendant ou si vous souscrivez votre propre assurance, vous n’êtes admissible qu’à une HSA. Si vous obtenez une assurance auprès de votre employeur, vous pouvez également avoir accès à un ou à tous ces types de comptes. Et vous vous demandez probablement comment (et pourquoi) vous devriez choisir l'un plutôt que l'autre.

Dans la soupe alphabétique des acronymes des plans d’épargne salariale, il est facile de perdre le fil. Que signifie chaque abréviation vraiment moyenne? Comment sont-ils différents? Qu'est-ce que c'est pareil? Si vous mélangez les règles, cela pourrait vous coûter de l'argent. Utilisez ce guide pour les distinguer.

Que signifie HSA?

Un compte d'épargne santé (HSA) est un moyen spécial de mettre de l'argent de côté pour couvrir vos frais médicaux avant de respecter votre franchise d'assurance. Il est disponible pour toute personne ayant un plan de santé à franchise élevée (HDHP).

Ce qui constitue une franchise élevée change chaque année. Dans 2019 , il est de 1 350 $ ou plus pour un particulier et de 2 700 $ ou plus pour une famille. En 2020, ces montants vont jusqu'à 1400 $ et 2800 $. Il est important de savoir quelles dépenses doivent être payées de leur poche avant que la franchise ne soit acquittée au sein du HDHP, déclare Tim Church, Pharm.D., Directeur du contenu chez Votre pharmacien financier . Bien que les primes soient généralement moins élevées, si l'on n'est pas en mesure de couvrir des milliers de dollars pour des soins imprévus, cela pourrait entraîner des dettes médicales ou dissuader de nombreuses personnes de se faire soigner.

L'intention d'une HSA est de faciliter le paiement des frais médicaux (tels que les visites imprévues chez le médecin ou les soins pour une maladie chronique) avant que votre franchise ne soit atteinte et que votre assurance commence à couvrir les frais. Le compte est financé un peu à partir de chaque chèque de paie; Les employeurs peuvent également ajouter des fonds dans le cadre d'un régime de soins de santé. Je pense que toute personne diagnostiquée avec une ou plusieurs maladies chroniques utilise probablement les soins de santé plus souvent et a donc plus de possibilités d'utiliser son HSA pour des visites, des copay sur ordonnance et / ou des fournitures auxiliaires qui peuvent ne pas être couvertes par leur assurance, dit Jeffrey Bratberg, Pharm.D ., professeur de clinique à l'Université de Rhode Island College of Pharmacy.

Les avantages sont:

• Tout l'argent que vous économisez est avant impôt. Cela signifie que cela réduit votre revenu brut et le montant de l'impôt que vous payez.
• Les intérêts sur l'argent de votre compte sont exonérés d'impôt.
• Vous possédez le compte. Donc, si vous changez d’employeur, vous gardez votre argent, et il n’ya pas d’expiration des fonds à la fin de l’année. Si vous ne dépensez pas tout l'argent que vous avez économisé, le solde est reporté. Vous pouvez effectuer des retraits pour des dépenses non admissibles sur le compte, mais vous paierez une pénalité fiscale jusqu'à ce que vous ayez plus de 65 ans.

De plus, pour ceux qui ont un bon flux de trésorerie ou d'autres économies pour couvrir les frais médicaux dans un régime de santé à franchise élevée (HDHP), on peut traiter un HSA comme un compte de retraite fiscalement avantageux avec l'argent investi, explique le Dr Church. Avec ses avantages fiscaux triples, les cotisations jusqu'à concurrence des limites maximales réduiront le revenu brut ajusté (AGI), augmenteront en franchise d'impôt et les distributions pourront être effectuées en franchise d'impôt pour les frais médicaux admissibles ou quelle que soit leur utilisation après 65 ans.

Vous recevez une carte de débit ou des chèques prélevés sur votre solde HSA pour les dépenses éligibles, comme les appareils auditifs ou les frais de laboratoire pour une prise de sang. Je recommande aux gens de les utiliser pour payer les frais de médicaments sur ordonnance, les médicaments en vente libre, les écrans solaires, les frais de visite et même les services cliniques des pharmaciens s'ils sont couverts par leur HSA, explique le Dr Bratberg. Pour économiser encore plus, utilisez votre carte SingleCare au comptoir de la pharmacie, pour vous assurer d'obtenir le meilleur prix.

Vous pouvez cotiser jusqu'à 3 500 $ pour un particulier ou 7 000 $ pour une famille en 2019. En 2020, les maximums grimpent respectivement à 3 550 $ et 7 100 $.

Que signifie FSA?

Un compte d'épargne flexible (FSA) - parfois appelé arrangement de dépenses flexibles - est un moyen de mettre de côté des dollars avant impôts pour les frais de soins de santé si vous avez une assurance auprès de votre employeur. Employeurs pouvez contribuer à votre FSA, mais ce n’est pas obligatoire.

Vous pouvez économiser jusqu'à 2650 $ un an par employeur. Toute contribution à votre FSA réduit votre revenu brut et le montant de l'impôt que vous paierez. Il existe deux façons de dépenser l'argent dans votre FSA: en utilisant une carte de débit pour payer au fur et à mesure que vous dépensez, ou en soumettant des reçus (et autres pièces justificatives) pour le remboursement.

L'argent économisé dans une FSA peut couvrir une grande variété de frais médicaux et de fournitures - et certains employeurs proposent des FSA pour les personnes à charge afin d'économiser sur les frais de garde d'enfants. Soyez juste prudent, car les FSA ont certaines restrictions:

• Vous devez déclarer le montant de la cotisation à chaque période de paie et, souvent, vous ne pouvez pas le modifier avant une période d'inscription ouverte.
• Votre employeur est propriétaire du compte. Cela signifie que si vous changez d'employeur, vous perdez de l'argent.
• La plupart des FSA vous obligent à dépenser de l'argent avant la fin de l'année. Si vous ne dépensez pas le solde, les FSA ne reportent pas les fonds inutilisés. Vous perdez de l'argent.

Si vous souffrez d'un problème de santé chronique dont vous savez qu'il vous coûtera un certain montant tout au long de l'année, cela peut être un bon moyen de réduire les factures fiscales. Ou, dans certaines circonstances, si vous atteignez le maximum de contribution pour un HSA, vous pouvez également avoir un FSA. Mais si vous êtes jeune et en bonne santé avec une tendance à oublier les soins de santé, une FSA peut ne pas être le bon choix.

HSA contre FSA

Les HSA et les FSA ont beaucoup en commun. Vous versez de l’argent avant impôt, ce qui réduit votre revenu brut à des fins fiscales, puis vous l’utilisez pour payer les frais médicaux que votre régime d’assurance ne couvre pas. Quelle est la différence entre HSA et FSA? En voici quelques-uns importants.

HSA

• Les HSA sont réservés aux personnes ayant des régimes de santé à franchise élevée.
• Le plafond de cotisation est de 3 500 $ pour un particulier, 7 000 $ pour une famille.
• Vous pouvez modifier votre contribution tout au long de l'année.
• Les fonds HSA sont renouvelés d'année en année.
• Les HSA sont disponibles pour les travailleurs indépendants et les employés réguliers.
• L'individu possède le compte HSA.
• Le compte génère des intérêts et il est libre d'impôt.
• Le compte vous appartient même si vous changez d'emploi.

FSA

• Les FSA sont disponibles auprès des employeurs, avec ou sans plan de santé.
• Le plafond de cotisation est de 2 650 $.
• Vous ne pouvez modifier le montant de votre contribution que lors de l'inscription ouverte.
• Les FSA sont à utiliser ou à perdre, ce qui signifie que l'argent restant a disparu à la fin de l'année.
• Les FSA ne sont pas disponibles pour les travailleurs indépendants.
• L'employeur est propriétaire du compte FSA.
• Le compte ne rapporte aucun intérêt.
• Vous perdez le compte si vous changez d'emploi.

Que signifie HRA?

Un compte de remboursement santé ( JEU ) - parfois appelé arrangement de remboursement de la santé - est un moyen pour votre employeur de payer vos dépenses de santé personnelles avec n'importe quel type de régime d'assurance. Vous ne pouvez pas y ajouter d’argent, seul votre employeur le peut. Votre employeur décide du montant à investir dans le régime et tous les fonds sont disponibles au début de l'année.

Vous pouvez utiliser les fonds HRA en payant les frais médicaux avec une carte de débit HRA ou en soumettant les frais pour remboursement. Les comptes HRA fonctionnent avec les comptes FSA et HSA. En règle générale, les dépenses sont d'abord payées par une FSA ou une HSA, puis les fonds de la HRA sont utilisés pour la différence.

Selon la façon dont le plan est mis en place, les fonds peuvent être transférés d'année en année.

HRA vs HSA

L’objectif d’une HRA et d’une HSA est le même: mettre de l’argent de côté pour payer les dépenses de santé qui ne sont pas couvertes par l’assurance. C'est là que s'arrêtent les similitudes. La différence entre HRA et HSA? Lisez la liste ci-dessous.

HRA

• Les HRA peuvent être offerts avec tout type de régime d'assurance.
• Il n'y a pas de limite de cotisation minimale ou maximale. Mais, un employeur doit étendre les mêmes avantages HRA à tous les employés de la même classe.
• Seuls les employeurs peuvent contribuer aux HRA.
• Les fonds HRA reviennent généralement à l'employeur à la fin de l'année. Certains employeurs peuvent autoriser le roulement d'une partie des fonds.
• Les HRA ne sont pas disponibles pour les travailleurs indépendants.
• L'employeur est propriétaire du compte HRA.
• Le compte ne rapporte aucun intérêt.
• Vous perdez le compte si vous changez d'emploi.

HSA

• Les HSA sont réservés aux personnes ayant des régimes de santé à franchise élevée.
• Le plafond de cotisation est de 3 500 $ pour un particulier, 7 000 $ pour une famille.
• Tout le monde peut contribuer aux HSA: particuliers, employeurs ou membres de la famille.
• Les fonds HSA sont renouvelés d'année en année.
• Les HSA sont disponibles pour les travailleurs indépendants et les employés réguliers.
• L'individu possède le compte HSA.
• Le compte génère des intérêts et il est libre d'impôt.
• Le compte vous appartient même si vous changez d'emploi.

Comparaison HRA vs HSA vs FSA

Vous ne savez toujours pas comment distinguer ces comptes? Reportez-vous au tableau ci-dessous, pour leurs principales différences.

	HSA	JEU	FSA
Vous possédez le compte.	+	✘	✘
Votre employeur est propriétaire du compte.	✘	+	+
Si vous quittez votre employeur, vous pouvez garder l'argent.	+	✘	✘
Vous mettez de l'argent.	+	✘	+
Seul votre employeur investit de l'argent.	✘	+	✘
Il y a des limites au montant que vous pouvez contribuer chaque année.	+	✘	+
Vous devez avoir un régime d'assurance à franchise élevée.	+	✘	✘
L'argent non dépensé est toujours renouvelé d'année en année.	+	✘	✘